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O servidor de maneira geral, goza de uma prerrogativa concedida a poucos: a relativa estabilidade no exercício da profissão.
Relativa porque há previsão constitucional de exoneração (demissão sem justa causa, cotejando com a CLT) em casos de insuficiência de desempenho ou extinção do cargo devido a funções que deixaram de existir – como, por exemplo, digitadores &#8211; hipóteses incluídas na Constituição Federal de 1988 via emendas constitucionais (EC). Algo que não será difícil com o avanço da inteligência artificial, onde provavelmente muitos cargos ficarão obsoletos.
Entretanto, em que pese a estabilidade empregatícia, imprescindível a todos os servidores serem diligentes com suas finanças pessoais como quaisquer outros cidadãos.
Quer seja por motivo de desequilíbrio nas finanças governamentais– como ocorreram há alguns anos com o estado do Rio de Janeiro e com o de Minas Gerais, com consequente atraso de salários – quer seja por motivo de força maior, exemplificado pela pandemia da COVID 19, é forçoso que cada servidor possua condições de se manter por um período de tempo sem receber seus proventos em dia.
Não pretendemos aqui propor algo novo, mas sim, uma síntese daquilo que é absolutamente imprescindível de ser observado por todo servidor público.
Para o funcionário de carreira, importante ainda é a garantia advinda do setor público via contribuição descontada no salário. Aqueles cujo ente não possui regime próprio, contribuem para o INSS – Instituto Nacional de Seguridade Social. Já os que possuem regime próprio – o RPPS -, depositam para por exemplo, para o IPSEMG- Instituto de Previdência dos Servidores Públicos de Minas Gerais, no caso do estado de MG. Esse é o patamar mínimo de segurança que funciona como uma espécie de “colchão” para o futuro.
A fim de evitar o chamado superendividamento, com excesso de empréstimos – para honrar dívidas em atraso -, ou a simples falta de recursos, bastante recomendável que os servidores conheçam sites e livros básicos de finanças pessoais. Há dezenas de obras disponíveis no mercado de financistas como Gustavo Cerbasi, Nathalia Arcuri, Thiago Nigro etc bem como sites de conteúdo direcionado ao assunto.
A construção de uma reserva de emergência é o primeiro passo acertado para o servidor, considerando a possibilidade de problemas nas finanças públicas já tratadas em parágrafo anterior.
Entendemos ser prudente – como indicam vários consultores financeiros &#8211; haver uma reserva inicial de 3(três) meses de salário na poupança – no RJ houve momento de atraso de salários por esse período. Caso faça uso deste recurso, poderá dispor dele sem incidência de imposto de renda. Outro modo, não a utilizando, melhor será migrar para outro investimento de renda fixa.
A formação de capital para o futuro, seja para concretização de um plano – como entrada em imóvel próprio – seja para reserva de aposentadoria pode ser feita inicialmente em bons CDB’s de bancos sólidos, que rendem igual ou maior que o CDI, bem como aplicação em Títulos do Tesouro com índice IPCA. Atualmente, há disponível o RendA+ com rentabilidade acima da inflação, destinado àqueles que desejam uma complementação da aposentadoria. No site do Tesouro, podemos simular valores para o investidor adequar seus investimentos com aquilo que espera de retorno.
Compreendemos que, como grande parte dos servidores são de classe média – seu patrimônio precisa de um mínimo de garantia na renda fixa.
Contudo, conseguindo formar uma massa substancial inicial, o servidor poderá diversificar seus investimentos em renda variável, com cautela.
Uma opção são os fundos, pois são compostos por diversos tipos de ações e outros investimentos – como ouro, derivativos etc- e podem ser acompanhados pelo investidor, não necessitando de conhecimento especializado como demandam ações de empresas.
Se o servidor tiver entendimento ou interesse em experimentar o mercado de renda variável, como ações por exemplo, é interessante que o faça após conseguir um fundo significativo na renda fixa.
Como parte de estratégia de diversificação, para aqueles interessados em Arte e Cultura, existem opções de investimento no setor.  Há bons artistas em ascensão no mercado, que poderão render lucro em futura venda ou mesmo, permanecer no patrimônio do servidor para futura herança. Frequentar Feiras e Galerias de Arte, é condição sine qua non para este tipo de aquisição.
Por fim, cabe aqui tratarmos da Previdência Complementar dos servidores.
Funcionários públicos federais ingressantes no serviço público a partir de 1º/01/2004, não possuem mais direito a chamada paridade e integralidade, que é o recebimento da aposentadoria de forma simétrica ao cargo na ativa. E aqueles ingressantes a partir de fevereiro de 2013, só poderão aposentar-se pelo teto do INSS.
Para servidores do estado de MG prevalecem as mesmas regras federais. O teto do INSS foi instituído após a emenda constitucional de 103/2019, com validade para os que adentraram o serviço público a partir de 13/11/2019. O servidor de MG que entrou em data anterior, também pode optar por se aposentar nas novas regras, ou seja, no teto do INSS com migração para previdência complementar referente aos valores acima do teto.
Em 2013, no serviço público federal passou a funcionar o FUNPRESP – Fundação de Previdência Complementar do Servidor Público da União &#8211; e destinada aos servidores de MG, foi criado a PREVCOM – Previdência Complementar de Minas Gerais.
As entidades supracitadas são muito vantajosas para o servidor, pois a parte do salário que é superior ao teto do INSS, pode ser objeto de incidência da previdência complementar, em percentuais por livre escolha daquele. As previdências complementares instituídas pelos entes estatais têm a contribuição de duas fontes: do servidor e do Estado. Em Minas Gerais, o estado contribui até 7,5% juntamente com o servidor, o que é lucrativo para o funcionário, aumentando o recurso depositado. Este tipo de previdência abate-se no imposto de renda quando da declaração de ajuste anual.
Outra vantagem, é de certa forma econômica-política: o servidor enquadrado no regime complementar ou optante deste, tem direito a reajuste anual conforme os índices do teto do INSS, enquanto o servidor que tem paridade/integralidade, só terá aumento via decreto do Poder Executivo.
Nos últimos anos, os Executivos , de maneira genérica, tem evitado concessão de aumentos para não haver progressão em “cascata” – já que afeta também aposentados. Frequentemente, há concessão de alguns auxílios como alimentação, que não são incorporados ao salário e não são repassados aos aposentados, além de recebidos tão somente por dia trabalhado, não incidindo em férias e outros.
Desta forma, a migração para previdência complementar poderá ser interessante ao servidor – a ser observado cada caso em particular – pois garante o reajuste anual do salário.
Finalizando, aqui vai uma dica para os que se interessam por Arte e Cultura. O servidor público, em geral, tem o imposto de renda retido na fonte. Caso seja interesse daquele, é possível doar parte do IR em projetos de cultura ou em instituições culturais. Como exemplos temos o Museu de Arte de São Paulo, a São Paulo Companhia de Dança – SPCD – que concedem vantagens a seus patronos como descontos na aquisição de ingressos e participação em cursos.

Finanças pessoais para o servidor público – uma discussão necessária

O servidor de maneira geral, goza de uma prerrogativa concedida a poucos: a relativa estabilidade no exercício da profissão.Relativa porque há previsão constitucional de exoneração (demissão sem justa causa, cotejando com a CLT) em casos de insuficiência de desempenho ou extinção do cargo devido a funções que deixaram de existir – como, por exemplo, digitadores - hipóteses incluídas na Constituição Federal de 1988 via emendas constitucionais (EC). Algo que não será difícil com o avanço da inteligência artificial, onde provavelmente muitos cargos ficarão obsoletos.Entretanto, em que pese a estabilidade empregatícia, imprescindível a todos os servidores serem diligentes com suas finanças pessoais como quaisquer outros cidadãos.Quer seja por motivo de desequilíbrio nas finanças governamentais– como ocorreram há alguns anos com o estado do Rio de Janeiro e com o de Minas Gerais, com consequente atraso de salários – quer seja por motivo de força maior, exemplificado pela pandemia da COVID 19, é forçoso que cada servidor possua condições de se manter por um período de tempo sem receber seus proventos em dia.Não pretendemos aqui propor algo novo, mas sim, uma síntese daquilo que é absolutamente imprescindível de ser observado por todo servidor público.Para o funcionário de carreira, importante ainda é a garantia advinda do setor público via contribuição descontada no salário. Aqueles cujo ente não possui regime próprio, contribuem para o INSS – Instituto Nacional de Seguridade Social. Já os que possuem regime próprio – o RPPS -, depositam para por exemplo, para o IPSEMG- Instituto de Previdência dos Servidores Públicos de Minas Gerais, no caso do estado de MG. Esse é o patamar mínimo de segurança que funciona como uma espécie de “colchão” para o futuro.A fim de evitar o chamado superendividamento, com excesso de empréstimos – para honrar dívidas em atraso -, ou a simples falta de recursos, bastante recomendável que os servidores conheçam sites e livros básicos de finanças pessoais. Há dezenas de obras disponíveis no mercado de financistas como Gustavo Cerbasi, Nathalia Arcuri, Thiago Nigro etc bem como sites de conteúdo direcionado ao assunto.A construção de uma reserva de emergência é o primeiro passo acertado para o servidor, considerando a possibilidade de problemas nas finanças públicas já tratadas em parágrafo anterior.Entendemos ser prudente – como indicam vários consultores financeiros - haver uma reserva inicial de 3(três) meses de salário na poupança – no RJ houve momento de atraso de salários por esse período. Caso faça uso deste recurso, poderá dispor dele sem incidência de imposto de renda. Outro modo, não a utilizando, melhor será migrar para outro investimento de renda fixa.A formação de capital para o futuro, seja para concretização de um plano – como entrada em imóvel próprio – seja para reserva de aposentadoria pode ser feita inicialmente em bons CDB’s de bancos sólidos, que rendem igual ou maior que o CDI, bem como aplicação em Títulos do Tesouro com índice IPCA. Atualmente, há disponível o RendA+ com rentabilidade acima da inflação, destinado àqueles que desejam uma complementação da aposentadoria. No site do Tesouro, podemos simular valores para o investidor adequar seus investimentos com aquilo que espera de retorno.Compreendemos que, como grande parte dos servidores são de classe média – seu patrimônio precisa de um mínimo de garantia na renda fixa.Contudo, conseguindo formar uma massa substancial inicial, o servidor poderá diversificar seus investimentos em renda variável, com cautela.Uma opção são os fundos, pois são compostos por diversos tipos de ações e outros investimentos – como ouro, derivativos etc- e podem ser acompanhados pelo investidor, não necessitando de conhecimento especializado como demandam ações de empresas.Se o servidor tiver entendimento ou interesse em experimentar o mercado de renda variável, como ações por exemplo, é interessante que o faça após conseguir um fundo significativo na renda fixa.Como parte de estratégia de diversificação, para aqueles interessados em Arte e Cultura, existem opções de investimento no setor. &nbsp;Há bons artistas em ascensão no mercado, que poderão render lucro em futura venda ou mesmo, permanecer no patrimônio do servidor para futura herança. Frequentar Feiras e Galerias de Arte, é condição sine qua non para este tipo de aquisição.Por fim, cabe aqui tratarmos da Previdência Complementar dos servidores.Funcionários públicos federais ingressantes no serviço público a partir de 1º/01/2004, não possuem mais direito a chamada paridade e integralidade, que é o recebimento da aposentadoria de forma simétrica ao cargo na ativa. E aqueles ingressantes a partir de fevereiro de 2013, só poderão aposentar-se pelo teto do INSS.Para servidores do estado de MG prevalecem as mesmas regras federais. O teto do INSS foi instituído após a emenda constitucional de 103/2019, com validade para os que adentraram o serviço público a partir de 13/11/2019. O servidor de MG que entrou em data anterior, também pode optar por se aposentar nas novas regras, ou seja, no teto do INSS com migração para previdência complementar referente aos valores acima do teto.Em 2013, no serviço público federal passou a funcionar o FUNPRESP – Fundação de Previdência Complementar do Servidor Público da União - e destinada aos servidores de MG, foi criado a PREVCOM – Previdência Complementar de Minas Gerais.As entidades supracitadas são muito vantajosas para o servidor, pois a parte do salário que é superior ao teto do INSS, pode ser objeto de incidência da previdência complementar, em percentuais por livre escolha daquele. As previdências complementares instituídas pelos entes estatais têm a contribuição de duas fontes: do servidor e do Estado. Em Minas Gerais, o estado contribui até 7,5% juntamente com o servidor, o que é lucrativo para o funcionário, aumentando o recurso depositado. Este tipo de previdência abate-se no imposto de renda quando da declaração de ajuste anual.Outra vantagem, é de certa forma econômica-política: o servidor enquadrado no regime complementar ou optante deste, tem direito a reajuste anual conforme os índices do teto do INSS, enquanto o servidor que tem paridade/integralidade, só terá aumento via decreto do Poder Executivo.Nos últimos anos, os Executivos , de maneira genérica, tem evitado concessão de aumentos para não haver progressão em “cascata” – já que afeta também aposentados. Frequentemente, há concessão de alguns auxílios como alimentação, que não são incorporados ao salário e não são repassados aos aposentados, além de recebidos tão somente por dia trabalhado, não incidindo em férias e outros.Desta forma, a migração para previdência complementar poderá ser interessante ao servidor – a ser observado cada caso em particular – pois garante o reajuste anual do salário.Finalizando, aqui vai uma dica para os que se interessam por Arte e Cultura. O servidor público, em geral, tem o imposto de renda retido na fonte. Caso seja interesse daquele, é possível doar parte do IR em projetos de cultura ou em instituições culturais. Como exemplos temos o Museu de Arte de São Paulo, a São Paulo Companhia de Dança – SPCD – que concedem vantagens a seus patronos como descontos na aquisição de ingressos e participação em cursos.José Barbosa Carrijo JúniorGraduado em Administração pela Universidade Federal de Uberlândia- UFU – MG; Especialista em Gestão Estratégica com ênfase em Recursos Humanos pela Universidade Federal de Minas Gerais – UFMG – MG. Servidor Público da Secretaria de Estado de Fazenda de Minas Gerais.

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A Previdência Social, instituída no artigo 201 da Constituição Federal do Brasil, foi reformada em distintos momentos: nos anos de 1993,1998, 2003, 2005, 2012, 2015 e 2019 perpassando por propostas de Presidentes da República de diferentes partidos e matizes ideológicos.

A última alteração, em 2019, estabeleceu a idade mínima de aposentadoria para homens aos 65(sessenta e cinco) anos e para mulheres aos 62(sessenta e dois) observado tempo mínimo de contribuição de 20 anos para homens e 15 para mulheres.  Para os servidores públicos federais, empossados a partir de 2013, foi estabelecido o teto do INSS para pagamento máximo da aposentadoria.

O último panorama do censo do IBGE em 2022  traz dados estatísticos apontando que o número de indivíduos acima de 65 cresceu em média 57,4%, diminuindo a base da pirâmide etária sem, contudo, haver aumento de nascimentos. Tal realidade, tem como consequência a redução de contribuintes do INSS ativos, para sustentar os benefícios dos aposentados.

Alguns analistas previdenciários, como o economista  Fábio Giambiagi, apontam falência do sistema, com necessidade de futuras reformas.

Nesse contexto, o livro de Gustavo Cerbasi é leitura fundamental para aqueles que não querem depender tão somente da Previdência pública para garantir sua aposentadoria no futuro.

A obra está estruturada em seis capítulos e apêndice, com um total de 160 páginas.

Inicialmente, considerando que a população está mais longeva, desejando não só viver por mais tempo, mas com mais qualidade de vida, embora haja um maior custo à medida em que envelhecemos, o autor coloca que a maneira como entendemos o que é aposentar já está ultrapassado. Necessitamos, então, adotar um novo parâmetro para planejar o futuro.

O primeiro capítulo alude às estatísticas que indicam um bônus demográfico e traz um questionário de autoavaliação para medir nosso preparo para aposentadoria.

O segundo capítulo indica porque as atuais soluções podem não ser suficientes, como contribuir para o INSS ou mesmo “apostar todas as fichas” aumentando a contribuição para a autarquia. Ou então, desaposentar-se ou poupar mais ou por mais tempo, bem como começar mais cedo ou contar com plano de previdência complementar ou privado; ou investir com mais risco – para todos, o autor aponta os pontos fortes e fracos de cada solução.

Nos capítulos três e quatro, Cerbasi descreve “como garantir renda e liberdade crescentes ao longo da vida” indicando a necessidade de entendermos o que é empreender e quais trilhas seguir a fim de educarmo-nos para o trabalho, para o empreendedorismo e para o investimento; o quarto capítulo estabelece medidas para transformar a teoria em prática.

No quinto capítulo, o autor sinaliza meios para traçar um plano de garantia de bem-estar e renda adequada para toda a vida. Tópico bastante interessante porque traz sugestões e propostas para cada faixa etária: antes dos 20 anos; dos 20 aos 30 anos; dos 30 aos 40; dos 40 aos 50; dos 50 aos 60 e após 60 anos.

Por fim, no último capítulo, ele discute sobre a consciência capitalista e reforça que “[...]o fim da aposentadoria não se refere à extinção da instituição aposentadoria, mas ao alerta de que ela deve deixar de ser o protagonista da nossa história profissional”:

“Não trabalhamos mais para alcançar a aposentadoria. Trabalhar é apenas uma etapa em seu processo de construção da riqueza e liberdade, e a aposentadoria é somente um ritual de passagem oficial da primeira para a segunda etapa desse processo” (Cerbasi, G, 2014, p. 148).

Desta forma, considerando a importância de prepararmo-nos para nossa aposentadoria sem depender somente das incertezas da Previdência pública, a obra é indicada para todos aqueles que desejam organizar sua vida financeira e profissional com vistas a garantir seu futuro, independentemente da idade em que se encontram.

Brasil. Constituição(1988). Constituição da República Federativa do Brasil de 1988.

Brasil. Emenda Constitucional nº 103 de 12 de novembro de 2019.

Censo2022.ibge.gov.br/panorama.

Giambiagi,F. https://www1.folha.uol.com.br/mercado/2024/05/sem-reforma-brasil-produzira-algo-que-fara-bolsonaro-parecer-sensato.shtml

Resenha do livro "Adeus, aposentadoria: como garantir seu futuro sem depender dos outros", de Gustavo Cerbasi

Uma análise sobre ganhos potenciais, limitações estruturais e desafios políticos no processo de adesão brasileira ao organismo internacional



O debate sobre a entrada do Brasil na Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) ganhou força nos últimos anos e, hoje, já não se trata de uma especulação, mas de um processo em curso: o país, afinal de contas já aderiu a mais de 100 instrumentos normativos da entidade e, no final de outubro, firmou sua entrada na Convenção Multilateral para a Aplicação das Medidas Relativas aos Tratados Tributários Destinadas a Prevenir a Erosão da Base Tributária e a Transferência de Lucros (MLI), marco relevante para o alinhamento brasileiro às melhores práticas internacionais contra práticas fiscais abusivas.&nbsp;



Esses movimentos sinalizam, nesse sentido, não apenas uma intenção política pontual, mas um processo gradativo de convergência a padrões globais de mercado em temas como governança tributária, compliance, transparência e ambiente de negócios. Mas essa convergência, no entanto, não caminha sem entraves e nem pode ser vista como uma mera oportunidade.&nbsp;



A entrada plena na OCDE envolve uma transformação profunda na forma como o país se organiza econômica, regulatória e institucionalmente. Por isso, mais do que um debate de agenda ideológica, trata-se de uma discussão estrutural que traz consigo efeitos diretos sobre competitividade, investimentos, autonomia regulatória e capacidade estatal.



Isso posto, a aproximação com “o clube dos países mais ricos” costuma ser vista como uma forma de o Brasil reduzir décadas de atraso institucional. De fato, dentro de um certo prisma, a adesão ao organismo funciona como um “selo de qualidade” capaz de aumentar a confiança de investidores internacionais, diminuir percepções de risco e ampliar fluxos de capital produtivo, financeiro e mesmo humano no ambiente de negócios nacional.&nbsp;



Via de regra, por exemplo, a média de produtividade dos países da OCDE é mais alta, dentro de um contexto em que também há melhor percepção de credibilidade acerca de suas políticas macroeconômicas.



Para o Brasil, que busca retomar protagonismo numa escala internacional para além das commodities, esse alinhamento pode, nesse sentido, representar uma oportunidade de modernização institucional importante, com efeitos econômicos potenciais nada triviais e que podem abarcar desde uma maior atração de investimentos até avanços nos processos de inovação dentro do mercado brasileiro.



Entretanto, seria ingênuo ignorar os custos e desafios dessa trajetória. O ingresso pleno na OCDE exige reformas profundas que historicamente encontram barreiras no Brasil: simplificação tributária, redução da burocracia e do custo do Estado, modernização administrativa, elevação da qualidade regulatória e, sobretudo, avanço significativo em educação e capital humano.&nbsp;



Dentro desse contexto, em que pese o fato da Reforma Tributária trazer uma potencial simplificação no longo prazo, ela está longe de eliminar a excessiva carga fiscal do país, haja vista que o IVA brasileiro será um dos maiores do mundo.



Ato contínuo, a adesão às demais recomendações da OCDE implica em revisões de marcos legais, de políticas públicas e no próprio funcionamento das instituições brasileiras ainda marcadas por instabilidade, corrupção e falta de coordenação entre os entes do Estado.



Além disso, há de se considerar também questões sensíveis relacionadas à autonomia regulatória, pois embora a OCDE não imponha, em geral, regras obrigatórias do ponto de vista jurídico-legislativo, ela estabelece, sim, padrões que tendem a orientar decisões governamentais.&nbsp;



E esse movimento de convergência pode gerar atritos com setores domésticos resistentes à abertura econômica, à concorrência internacional ou à revisão de regimes especiais, por exemplo. Em certos casos, pode também entrar em choque com interesses estratégicos do país ou de parceiros comerciais relevantes, especialmente em temas de política industrial, subsídios e regulação.



Outro ponto importante é que o ingresso não ocorre em um vácuo geopolítico: a OCDE é um organismo que expressa, em grande medida, a visão econômica e institucional das economias avançadas. Países emergentes, como o Brasil, precisam negociar margens de flexibilidade que permitam resguardar suas prioridades internas.&nbsp;



Há também a possibilidade de tensões diplomáticas, uma vez que diferentes membros defendem agendas econômicas nem sempre compatíveis com os interesses brasileiros. Isso exige habilidade negociadora e clareza sobre os limites da integração possível.



Por fim, há o desafio mais complexo: aderir a mais de 100 instrumentos da OCDE demonstra avanço, mas internalizá-los com consistência demanda fortalecimento institucional, continuidade administrativa e redução da instabilidade política que historicamente dificulta a implementação de agendas estruturantes no país.



O Brasil tem assim diante de si uma janela de oportunidade, mas que traz seus próprios desafios. Afinal de contas, se a aproximação com a OCDE pode fortalecer a governança pública, elevar o padrão regulatório e aproximar o país das melhores práticas de negócio globais; esse processo não é automático e tampouco está isento de contradições.&nbsp;



Finalmente, e o mais importante, os potenciais ganhos de uma real entrada na OCDE só se materializarão se forem acompanhados de reformas profundas, modernização institucional e capacidade política de sustentar um projeto de desenvolvimento consistente dentro de uma agenda de Estado, não de governos provisórios. Essa não é uma equação fácil para um país que, desde sempre, é visto como o país do futuro, mas se agarra a contradições do passado.

O Brasil e a OCDE: avanços, complexidades e os caminhos possíveis

Com alíquota projetada em 27,8%, país supera vizinhos da região e expõe a realidade de um país com excesso de gastos públicos&nbsp;



A implementação do Imposto sobre Valor Agregado no Brasil, uma das principais bases da Reforma Tributária (Emenda Constitucional Nº 132/23), traz consigo uma marca nada positiva: o país terá um dos IVAs mais altos do mundo, indicador que é reflexo de um contexto estrutural de gastos públicos exorbitantes e que, via de regra, não se refletem em serviços de qualidade para a população.&nbsp;



Nesse sentido, no texto já aprovado na Câmara, a alíquota padrão do IVA brasileiro alcança 27,8% e, para termos uma ideia do potencial peso tributário para a nossa competitividade, é interessante compararmos a carga do imposto nacional com o de nossos vizinhos regionais.



E olhar para os dados da América Latina traz clareza sobre o tamanho da disparidade: na Argentina, o IVA padrão é de 21%; enquanto no Chile e no Uruguai, as taxas, respectivamente, são de 19% e 22%. A Bolívia tem um dos IVAs mais baixos da região, 13%, enquanto o México e a Colômbia aplicam alíquotas respectivas médias de 16% e 19%. O Peru, por sua vez, opera com 18%, ao passo que mesmo a Venezuela, com forte participação estatal na economia, aplica 16% de IVA médio.&nbsp;



Os dados são da Global VAT Compliance e apontam para um ambiente de negócios preocupante em que o Brasil, em alguns casos, pratica 10 pontos percentuais a mais de impostos do que a maior parte de seus vizinhos, parceiros e concorrentes comerciais nas dinâmicas do comércio internacional.





E o descompasso não pode se explicar apenas por questões técnicas da Reforma, mas pelo peso estrutural dos gastos públicos. O desenho do IVA brasileiro reflete um Estado que consome parcela excessiva do PIB para manter sua máquina, sem avançar em contrapartida na eficiência do gasto. O resultado é uma tributação que onera empresas e cidadãos de forma desproporcional, ampliando custos de produção e achatando margens de competitividade frente a concorrentes internacionais.



Para termos uma ideia deste cenário, nos três primeiros anos do mandato, o Governo atual teve gastos que ultrapassaram a meta fiscal em R$ 300 bilhões, segundo levantamento feito pela Instituição Fiscal Independente (IFI).



Essa lógica é estrutural e não vem de hoje, gerando como resultado a pressão por uma carga tributária onerosa, que recai sobre o setor produtivo e compromete a capacidade do país de competir globalmente, diminuindo a atratividade para investimentos e elevando o peso sobre cadeias produtivas que já enfrentam elevados custos logísticos e trabalhistas.



Outro aspecto que agrava o cenário é a multiplicidade de regras internas. A reforma prevê seis diferentes alíquotas de IVA, variando de acordo com o setor, o que contraria a lógica de simplificação tributária.&nbsp;



Esse quadro é particularmente desafiador porque a maioria do mercado brasileiro ainda não se preparou para a transição. Em pesquisa da ROIT, por exemplo, foi identificado que 85% das empresas brasileiras não estão prontas para a reforma tributária. A falta de planejamento se soma ao cenário de alta carga fiscal, abrindo espaço para desorganização administrativa, perda de eficiência e aumento de riscos no ambiente de negócios.



O IVA, em tese, poderia representar uma oportunidade de racionalização do sistema, com menos litígios e maior transparência. No entanto, ao fixar uma alíquota recorde, o Brasil reforça a imagem de uma economia onerada pelo peso de um Estado caro e pouco eficiente. A consequência é clara: empresas nacionais enfrentarão maiores dificuldades para competir globalmente, enquanto investidores internacionais encontrarão menos incentivos para apostar em um mercado que já é complexo por natureza.



Diante desse cenário, reforça-se ainda mais a necessidade de planejamento estratégico. As organizações precisam, o quanto antes, revisar processos, modelos de precificação, contratos e acelerar sua jornada de digitalização como um pilar para o ganho de eficiência.&nbsp;



O fato é que a Reforma, em princípio, não une eficiência a redução de carga tributária e, nesse cenário, o Custo Brasil segue como um fantasma, cabendo às empresas encontrar caminhos de viabilidade em um ambiente que seguirá pouco amigável para os negócios.&nbsp;

IVA na América Latina: por que o Brasil terá o maior imposto da região?

Quem está do outro lado da mesa não está alinhado aos seus objetivos, está alinhado aos interesses da instituição financeira



Agora é a hora e a vez do Tesouro Direto.&nbsp;



Tesouro Direto, quem conhece investe.



Banco não foi feito para investir, nunca consulte o barbeiro se você tem que cortar cabelo.



O brasileiro precisa aprender a investir melhor e a proteger o patrimônio de certos predadores financeiros que estão de olho no seu dinheiro, afinal todo planejamento de sucesso baseia-se em 70% psicologia e 30% estratégia.



Os super ricos de verdade não usufruem das armadilhas que eles indicam aos desinformados para tirar proveito quando se trata de investir.



Esses investimentos muito sofisticados e difíceis de entender escondem altas taxas de administração e são desenvolvidos exatamente pra confundir a compreenssão do investidor.



Quem está do outro lado da mesa não está alinhado aos seus objetivos, está alinhado aos interesses da instituição financeira.





O gerente de banco está lá pra te empurrar os ativos podres que faz o seu dinheiro trabalhar pro banco porque se não estiver batendo meta, é mandado embora e perde o emprego.



O agente da corretora de valores está lá pra tem empurrar os ativos podres que faz o seu dinheiro trabalhar pra corretora de valores porque se não estiver batendo meta, é mandado embora e perde o emprego.



O melhor investimento de curto prazo pra preparar reservas financeiras e resgatar a qualquer hora que precisar, é o Tesouro Selic que tem proteção do Tesouro Nacional que é o caixa do governo e muito mais seguro que o Fundo Garantidor de Crédito que tem apenas 2% de recursos para cobrir as reservas financeiras menos piores caso os bancos decretem falência, e essa é a camada da segurança financeira que precisa ser preparada antes de iniciar a camada da independência financeira.&nbsp;



O melhor investimento de médio prazo que é acima de 2 anos até 5 anos, é o Tesouro Ipca + e esse é o início da camada da independência financeira.



Ninguém te fala do Tesouro Direto porque não tem interferência do gerente de banco e nem do agente da corretora de valores, e quem sai ganhando ao investir em títulos públicos do Tesouro Direto é só o investidor.&nbsp;



Após ter preparado a camada da segurança financeira e em seguida ter preparado também a camada da independência financeira, já é hora de pensar em preparar a camada da liberdade financeira. &nbsp;



No longo prazo que é a partir de 10 anos pra cima, as ações sempre ganham de qualquer outro tipo de investimento e principalmente as ações perenes. Esse é o início da camada da liberdade financeira que são investimentos que não podem ser resgatados a qualquer hora como o Tesouro Selic.&nbsp;



Essa é a importância de aprender a investir por conta própria e de forma independente.



Mais detalhes estão disponíveis no episódio 200 do podcast Café com Adm que foi quando Leandro Vieira entrevistou Tito Gusmão



Gostou do conteúdo? Compartilhe, precisamos divulgar essas informações transparentes que poucos conhecem.&nbsp;

Finanças pessoais para o servidor público – uma discussão necessária

JOSE BARBOSA CARRIJO JUNIOR

Como se tornar um executivo fora de série, com Marília Fiuza | Café com ADM 474

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