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<p><i>Com alíquota projetada em 27,8%, país supera vizinhos da região e expõe a realidade de um país com excesso de gastos públicos&nbsp;</i></p>



<p>A implementação do Imposto sobre Valor Agregado no Brasil, uma das principais bases da Reforma Tributária (Emenda Constitucional Nº 132/23), traz consigo uma marca nada positiva: o país terá um dos IVAs mais altos do mundo, indicador que é reflexo de um contexto estrutural de gastos públicos exorbitantes e que, via de regra, não se refletem em serviços de qualidade para a população.&nbsp;</p>



<p>Nesse sentido, no texto já aprovado na Câmara, a alíquota padrão do IVA brasileiro alcança 27,8% e, para termos uma ideia do potencial peso tributário para a nossa competitividade, é interessante compararmos a carga do imposto nacional com o de nossos vizinhos regionais.</p>



<p>E olhar para os dados da América Latina traz clareza sobre o tamanho da disparidade: na Argentina, o IVA padrão é de 21%; enquanto no Chile e no Uruguai, as taxas, respectivamente, são de 19% e 22%. A Bolívia tem um dos IVAs mais baixos da região, 13%, enquanto o México e a Colômbia aplicam alíquotas respectivas médias de 16% e 19%. O Peru, por sua vez, opera com 18%, ao passo que mesmo a Venezuela, com forte participação estatal na economia, aplica 16% de IVA médio.&nbsp;</p>



<p>Os dados são da Global VAT Compliance e apontam para um ambiente de negócios preocupante em que o Brasil, em alguns casos, pratica 10 pontos percentuais a mais de impostos do que a maior parte de seus vizinhos, parceiros e concorrentes comerciais nas dinâmicas do comércio internacional.</p>


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<p>E o descompasso não pode se explicar apenas por questões técnicas da Reforma, mas pelo peso estrutural dos gastos públicos. O desenho do IVA brasileiro reflete um Estado que consome parcela excessiva do PIB para manter sua máquina, sem avançar em contrapartida na eficiência do gasto. O resultado é uma tributação que onera empresas e cidadãos de forma desproporcional, ampliando custos de produção e achatando margens de competitividade frente a concorrentes internacionais.</p>



<p>Para termos uma ideia deste cenário, nos três primeiros anos do mandato, o Governo atual teve gastos que ultrapassaram a meta fiscal em R$ 300 bilhões, segundo levantamento feito pela Instituição Fiscal Independente (IFI).</p>



<p>Essa lógica é estrutural e não vem de hoje, gerando como resultado a pressão por uma carga tributária onerosa, que recai sobre o setor produtivo e compromete a capacidade do país de competir globalmente, diminuindo a atratividade para investimentos e elevando o peso sobre cadeias produtivas que já enfrentam elevados custos logísticos e trabalhistas.</p>



<p>Outro aspecto que agrava o cenário é a multiplicidade de regras internas. A reforma prevê seis diferentes alíquotas de IVA, variando de acordo com o setor, o que contraria a lógica de simplificação tributária.&nbsp;</p>



<p>Esse quadro é particularmente desafiador porque a maioria do mercado brasileiro ainda não se preparou para a transição. Em pesquisa da ROIT, por exemplo, foi identificado que 85% das empresas brasileiras não estão prontas para a reforma tributária. A falta de planejamento se soma ao cenário de alta carga fiscal, abrindo espaço para desorganização administrativa, perda de eficiência e aumento de riscos no ambiente de negócios.</p>



<p>O IVA, em tese, poderia representar uma oportunidade de racionalização do sistema, com menos litígios e maior transparência. No entanto, ao fixar uma alíquota recorde, o Brasil reforça a imagem de uma economia onerada pelo peso de um Estado caro e pouco eficiente. A consequência é clara: empresas nacionais enfrentarão maiores dificuldades para competir globalmente, enquanto investidores internacionais encontrarão menos incentivos para apostar em um mercado que já é complexo por natureza.</p>



<p>Diante desse cenário, reforça-se ainda mais a necessidade de planejamento estratégico. As organizações precisam, o quanto antes, revisar processos, modelos de precificação, contratos e acelerar sua jornada de digitalização como um pilar para o ganho de eficiência.&nbsp;</p>



<p>O fato é que a Reforma, em princípio, não une eficiência a redução de carga tributária e, nesse cenário, o Custo Brasil segue como um fantasma, cabendo às empresas encontrar caminhos de viabilidade em um ambiente que seguirá pouco amigável para os negócios.&nbsp;</p>


IVA na América Latina: por que o Brasil terá o maior imposto da região?

Com alíquota projetada em 27,8%, país supera vizinhos da região e expõe a realidade de um país com excesso de gastos públicos 

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Administradores | Conhecimento para Resultados

<p><i>Relatório Anual de Fiscalização revela cifra de R$ 234,8 bilhões nos chamados créditos de ofício em 2024</i></p>



<p>A Receita Federal do Brasil apresentou, em seu <i>Relatório Anual de Fiscalização 2024–2025</i> recentemente divulgado, uma ampla radiografia das medidas implementadas para ampliar a conformidade tributária e aumentar a efetividade arrecadatória do país.&nbsp;</p>



<p>Dentre os destaques, observa-se uma alta de 4,1% em relação a 2023 nos chamados créditos tributários de ofício, que visa coibir contribuintes que descumprem deliberadamente obrigações tributárias, perpetuam fraudes ou não aproveitam as oportunidades de autorregularização oferecidas nas ações de assistência. Ao todo, R$ 234,8 bilhões foram constituídos em créditos.</p>



<p>Além de reforçar o avanço técnico e fiscalizatório da Receita – fato que lança mais um alerta de atenção para os contribuintes na gestão de seus impostos e obrigações –&nbsp;a publicação também destaca uma série de medidas estruturais do Fisco que trazem em seu escopo uma bem-vinda busca por simplificação e mais eficiência do sistema tributário nacional.&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; &nbsp;</p>



<p>Nesse sentido, o relatório destaca avanços como a substituição definitiva da DIRF –&nbsp;cujas informações passam a constar na integração entre eSocial e EFD-Reinf –, o redesenho do layout da NFS-e em linha com o avanço da Reforma Tributária, além da consolidação dos próximos passos no Programa Confia (Programa de Conformidade Cooperativa Fiscal) — que marca uma inflexão institucional: de um modelo meramente repressivo para uma busca mais integrada de cooperação com as empresas, já que o modelo permite, inclusive, a discussão do planejamento tributário das organizações com o Fisco.</p>



<p>Na esfera das facilidades ao contribuinte, a digitalização das obrigações acessórias continua a render frutos. Mais de 629 mil empresas receberam orientações individualizadas para preenchimento da Escrituração Contábil Fiscal (ECF), elevando o índice de conformidade da receita declarada para 94,7%. No IRPF, a adesão à declaração pré-preenchida ultrapassou os 41%, etapa que também melhora a qualidade das informações declaradas pelos contribuintes e reduz a incidência na malha fina.</p>



<p>Contudo, o rigor fiscal também foi reforçado. Entre as medidas coercitivas, a Receita concentrou esforços em fiscalizações complexas, com destaque para subvenções para investimento com R$ 12,8 bilhões em crédito tributário constituído; apropriação indevida de créditos de PIS/Cofins e nos chamados contribuintes de alto risco, com 88 fiscalizações em 2024 e mais de R$ 11 bilhões em créditos de ofício. A atuação penal também foi significativa: 26,6% dos procedimentos fiscais encerrados geraram representações fiscais para fins penais e outros 14,2% tiveram arrolamento de bens e direitos.</p>



<p>No campo temático, os criptoativos ganharam protagonismo. O relatório detalha a interlocução com empresas do setor e o avanço normativo conforme padrões da OCDE para combater a evasão fiscal relacionada ao uso destas moedas. A Receita sinaliza que pretende caminhar mais diretamente nesse sentido, a partir da definição de estratégia para tratamento de inconformidades com criptoativos, incluindo a atuação de exchanges estrangeiras no mercado nacional.</p>



<p>Entre os maiores contribuintes — universo que representa apenas 0,04% das empresas, mas responde por 56% da arrecadação — a estratégia combinou orientação e pressão. Foram R$ 45,8 bilhões recuperados por autorregularização em 2024, e mais de R$ 166 bilhões constituídos via fiscalização. A malha fiscal digital para pessoas jurídicas também avançou, com 125 mil comunicados e R$ 8,9 bilhões em crédito lançado por ofício.</p>



<p>O planejamento para 2025 aprofunda essa lógica. Estão previstas ações prioritárias sobre a “Tese do Século” (exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS/Cofins), aluguéis por temporada em plataformas digitais, adesões indevidas ao Perse, omissão de contas no exterior, além de novas frentes sobre o mercado de bets. Também há atenção especial às mudanças estruturais decorrentes da reforma tributária do consumo, com medidas voltadas à conformidade dos novos tributos (CBS e IS) e à implantação da Plataforma Nacional da NFS-e.</p>



<p>Dentro de um ponto de vista geral, o relatório traz uma rota positiva de maior diálogo entre o Fisco e as empresas. A integração entre manuais, sistemas digitais, pré-preenchimento e projetos como o Confia revela uma administração tributária que pode ir além de um viés meramente punitivista, sendo capaz de ampliar sua atuação para um olhar igualmente educacional e voltado a simplificação, sem que se abra mão do combate a fraudes aos cofres públicos.</p>



<p>O desafio agora é garantir esse norte no longo prazo da transição tributária que o país enfrenta, de modo que esses pilares se traduzam em mais justiça fiscal e segurança jurídica para todos os agentes econômicos.</p>

Com alta de 4,1% em créditos, Receita Federal intensifica fiscalização com foco em conformidade tributária

<i>Retorno de Trump intensifica disputas comerciais e exige do Brasil postura estratégica para mitigar riscos e identificar oportunidades comerciais</i>

A volta de Donald Trump à presidência dos Estados Unidos traz consigo uma mudança significativa nos rumos da política econômica norte-americana cujos efeitos já começam a ser observados em todo o ambiente de negócios global. Mas o que isso significa para o Brasil em termos de desafios e oportunidades?

Fato é que, tendo iniciado seu segundo mandato à frente da Casa Branca há pouco mais de um mês, Trump já anunciou uma série de medidas relevantes, oferecendo um vislumbre de como será conduzida a gestão 2.0 do líder da maior economia do mundo cujo PIB, em 2024, superou a casa dos US$ 29 trilhões segundo o FMI.

Nesses primeiros passos, o que se vê é o fortalecimento de uma postura protecionista, que inclui tarifas sobre importações e negociações mais agressivas nas disputas comerciais, especialmente com a China e a União Europeia.

Em que se pesem as justificadas preocupações sobre os impactos que essa política pode ter sobre parceiros comerciais dos EUA – postura essa, aliás, alinhada ao lema de campanha de Trump “America First” – e que já alcançam o Brasil quando, pensamos, por exemplo, no embate sobre a taxação do aço importado pelos Estados Unidos, há algum consenso no mercado de que o Brasil, ao manter uma abordagem diplomática e pragmática com relação ao Governo Trump, pode não apenas evitar impactos negativos, mas também se beneficiar de uma reorganização das relações comerciais globais.

Além disso, quando consideramos a importância do Brasil tanto como fornecedor de commodities estratégicas para os Estados Unidos – incluindo o Petróleo – quanto por ser um dos principais mercados para produtos norte-americanos (só na indústria química, os EUA têm um superávit de US$ 8 bilhões no comércio bilateral com o Brasil); é possível antever um contexto de preservação e até de melhora nas relações entre os dois países.

Isso, no entanto, claramente depende da capacidade do Governo Brasileiro de negociar com equilíbrio e sem abrir mão de interesses centrais para o país.

<strong>Guerra comercial ou estratégia política?</strong>

Talvez seja precipitado falar em guerra comercial, mas, ao que tudo indica, teremos um aprofundamento das disputas entre as grandes potências econômicas, especialmente entre Estados Unidos e China, com o retorno de Donald Trump à presidência.

Já vimos um primeiro capítulo deste embate, com os Estados Unidos impondo tarifas de 10% sobre a importação de produtos chineses e a China, por sua vez, respondendo com a imposição de taxas de até 15% para o carvão, gás natural, petróleo, equipamentos agrícolas e alguns automóveis americanos.

Nesse contexto, China e até mesmo outros países, incluindo nações europeias, podem buscar alternativas para reduzir sua dependência dos EUA e o Brasil pode ser beneficiado como um parceiro confiável para o fornecimento de commodities essenciais, como soja, carne e minério de ferro, que historicamente são alvos de grande demanda internacional.

Ato contínuo, caso Trump amplie as restrições à importação de produtos manufaturados da China, há possibilidade de que empresas chinesas busquem o Brasil como um destino estratégico para investimentos e produção local, evitando assim as barreiras tarifárias impostas pelos EUA.

É importante deixar a ressalva de que, mesmo com a importância do Brasil no comércio bilateral com os Estados Unidos, isso não significa que novas taxações do Governo Trump não possam avançar também sobre produtos brasileiros. Em seu primeiro mandato, por exemplo, Trump também chegou a tarifar o aço brasileiro e, à época, o Brasil foi hábil na negociação de isenções, evitando danos mais severos ao setor.

Daí a necessidade de uma diplomacia ativa e estratégica por parte do Brasil nesse novo tabuleiro comercial global.

<strong>Desafios e possibilidades para o Brasil</strong>

No cenário atual, parece razoável que o Brasil, ao invés de se posicionar unilateralmente ao lado de qualquer uma das potências em conflito, assuma uma postura que, ao mesmo tempo, reforce sua autonomia e amplie suas parcerias comerciais.

A diversificação dos mercados internacionais se torna ainda mais importante diante de uma eventual escalada protecionista nos Estados Unidos. Nesse mesmo sentido, a ampliação dos acordos comerciais com a União Europeia e com economias emergentes pode reduzir a dependência brasileira das oscilações nas relações entre EUA e China.

Além disso, a busca por maior integração comercial na América Latina pode fortalecer a posição do Brasil como um polo estratégico na região.

Tudo isso, no entanto, deve ser conduzido sem que o Brasil atue de modo propriamente antagônico ao Governo Trump – e mesmo em caso de novas barreiras tarifárias. Medidas simplesmente retaliatórias podem, inclusive, causar mais danos ao Brasil do que aos Estados Unidos, ampliando uma assimetria na relação comercial com os EUA.

Certamente, estamos falando de um equilíbrio delicado, mas essencial para que o Brasil seja capaz de expandir sua relevância global sem se tornar refém de um único mercado. Inteligência, flexibilidade e visão estratégica serão fatores decisivos nessa dinâmica complexa e que, sem dúvidas, não é para amadores.

Efeito Trump: o que a economia do Brasil pode esperar?

<p><em>Quem está do outro lado da mesa não está alinhado aos seus objetivos, está alinhado aos interesses da instituição financeira</em></p>



<p>Agora é a hora e a vez do Tesouro Direto.&nbsp;</p>



<p>Tesouro Direto, quem conhece investe.</p>



<p>Banco não foi feito para investir, nunca consulte o barbeiro se você tem que cortar cabelo.</p>



<p>O brasileiro precisa aprender a investir melhor e a proteger o patrimônio de certos predadores financeiros que estão de olho no seu dinheiro, afinal todo planejamento de sucesso baseia-se em 70% psicologia e 30% estratégia.</p>



<p>Os super ricos de verdade não usufruem das armadilhas que eles indicam aos desinformados para tirar proveito quando se trata de investir.</p>



<p>Esses investimentos muito sofisticados e difíceis de entender escondem altas taxas de administração e são desenvolvidos exatamente pra confundir a compreenssão do investidor.</p>



<p>Quem está do outro lado da mesa não está alinhado aos seus objetivos, está alinhado aos interesses da instituição financeira.</p>





<p>O gerente de banco está lá pra te empurrar os ativos podres que faz o seu dinheiro trabalhar pro banco porque se não estiver batendo meta, é mandado embora e perde o emprego.</p>



<p>O agente da corretora de valores está lá pra tem empurrar os ativos podres que faz o seu dinheiro trabalhar pra corretora de valores porque se não estiver batendo meta, é mandado embora e perde o emprego.</p>



<p>O melhor investimento de curto prazo pra preparar reservas financeiras e resgatar a qualquer hora que precisar, é o Tesouro Selic que tem proteção do Tesouro Nacional que é o caixa do governo e muito mais seguro que o Fundo Garantidor de Crédito que tem apenas 2% de recursos para cobrir as reservas financeiras menos piores caso os bancos decretem falência, e essa é a camada da segurança financeira que precisa ser preparada antes de iniciar a camada da independência financeira.&nbsp;</p>



<p>O melhor investimento de médio prazo que é acima de 2 anos até 5 anos, é o Tesouro Ipca + e esse é o início da camada da independência financeira.</p>



<p>Ninguém te fala do Tesouro Direto porque não tem interferência do gerente de banco e nem do agente da corretora de valores, e quem sai ganhando ao investir em títulos públicos do Tesouro Direto é só o investidor.&nbsp;</p>



<p>Após ter preparado a camada da segurança financeira e em seguida ter preparado também a camada da independência financeira, já é hora de pensar em preparar a camada da liberdade financeira. &nbsp;</p>



<p>No longo prazo que é a partir de 10 anos pra cima, as ações sempre ganham de qualquer outro tipo de investimento e principalmente as ações perenes. Esse é o início da camada da liberdade financeira que são investimentos que não podem ser resgatados a qualquer hora como o Tesouro Selic.&nbsp;</p>



<p>Essa é a importância de aprender a investir por conta própria e de forma independente.</p>



<p>Mais detalhes estão disponíveis no episódio 200 do podcast Café com Adm que foi quando Leandro Vieira entrevistou Tito Gusmão</p>



<p>Gostou do conteúdo? Compartilhe, precisamos divulgar essas informações transparentes que poucos conhecem.&nbsp;</p>

Banco não foi feito para investir, nunca consulte o barbeiro se você tem que cortar cabelo

<p><em>90% das empresas antecipam impactos em suas operações e 66% preveem aumento de investimentos em tecnologia para se adaptarem a jornada de transição fiscal do país</em></p>



<p>Aprovada por meio da Emenda Constitucional nº 123/23, a Reforma Tributária inaugura um novo capítulo na dinâmica de apuração, fiscalização e gestão de processos fiscais no ambiente de negócios brasileiros. Ao mesmo tempo, em que se pesem seus potenciais ganhos em termos de simplificação e transparência de nosso sistema, não há dúvidas de que a reforma traz consigo impactos que vão muito além das alíquotas definidas para o IVA Dual que passa a ser aplicado no país já a partir de 2026.</p>



<p>Como se sabe, no ano que vem entram em vigor com percentuais de 0,9% para a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e 0,1% para o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS).</p>



<p>Essas alíquotas, residuais neste primeiro momento, no entanto, não devem iludir os empresários: mais do que um custo tributário, o verdadeiro peso nesse início da jornada de transição do país estará no investimento operacional necessário para a devida adaptação ao novo modelo.</p>



<p>Esse ponto é reforçado, por exemplo, por uma pesquisa recente da Thomson Reuters a qual indica que 90% das empresas veem um impacto de médio a muito alto em suas operações para que possam se adaptar às diretrizes da Reforma Tributária.</p>



<p>E esse impacto passa também pelo aumento de custos, com 66% dos entrevistados entendendo que o investimento em soluções de gestão tributária deve ter crescimento no período de seis meses e dois anos – expansão que deverá se manter nos próximos nove anos para mais de 40% das empresas.</p>



<p>Ou seja, mais do que pensar no peso das alíquotas do CBS e do IBS nesse primeiro momento, o que se impõe às organizações é a necessidade de repensar processos, sistemas e estruturas para lidar com um cenário de regras em mutação. E esse movimento, naturalmente, não vem sem custos.</p>



<p>Ato contínuo, a complexidade do período de transição não decorre apenas da mudança legislativa em si, mas da simultaneidade de dois sistemas convivendo por quase uma década.</p>



<p>Entre 2026 e 2033, empresas terão que operar com o regime antigo e, em paralelo, implementar gradualmente as regras do novo modelo. Esse duplo esforço tende a aumentar consideravelmente os investimentos em tecnologias capazes de se adaptar a regras de modo contínuo que, aliás, ainda estão sendo desenhadas; ao mesmo tempo em que coordenam as exigências atuais, de modo que possam aproveitar créditos e atuar em conformidade com o antigo regime.</p>





<p>Nesse pacote, entram ainda os custos com treinamento de equipes e consultorias especializadas para garantir que não haja falhas no cumprimento das obrigações conjuntas. Não por acaso, a pesquisa da Thomson Reuters também indica que 62% das empresas esperam um crescimento dos investimentos em atualizações de processos e consultoria externa, ao passo que 51% preveem um aumento de custos em treinamento de colaboradores nos próximos seis meses.</p>



<p>Dentro desse contexto, a jornada de digitalização das empresas também tende a ser acelerada. Negócios que ainda operam com sistemas fragmentados ou manuais sentirão mais intensamente o peso da transição. Isso porque a Reforma não se resume a ajustar planilhas: ela exigirá integração de dados, parametrizações sofisticadas e capacidade de gerir regras em tempo real.</p>



<p>É nesse ponto que reside o paradoxo da Reforma. O discurso oficial enfatiza simplificação e transparência, e, de fato, no longo prazo, os benefícios podem ser palpáveis. No entanto, até que esse horizonte seja alcançado, a curva de aprendizado trará inevitavelmente custos e riscos. Estamos, assim, diante de um cenário em que a questão operacional se sobrepõe, neste momento, à discussão puramente dos custos fiscais.</p>



<p>Isso significa, por fim, que o impacto da Reforma não será uniforme. Grandes organizações, mais estruturadas e com recursos para absorver investimentos em tecnologia e assessoria, estarão em posição de vantagem. Pequenas e médias empresas, por outro lado, sentirão com mais força os custos de adaptação, o que pode gerar um novo tipo de desigualdade competitiva.</p>



<p>Esse olhar não invalida os possíveis ganhos da Reforma Tributária, mas busca frisar a necessidade de um possível apoio a uma parcela importante do mercado para que a adaptação ao novo sistema fiscal do país ocorra de modo mais equilibrado.</p>



<p>Ao mesmo tempo, para as organizações, cabe agir desde já, repensando processos e buscando caminhos estratégicos para que os custos operacionais da Reforma não se transformem em obstáculos competitivos. A promessa de simplificação pode até se concretizar, o desafio agora é se integrar com inteligência a maior transição fiscal do século.</p>

O custo operacional da Reforma Tributária

<p><em>Do mesmo jeito que um “empurrão invisível” enche o carrinho sem você perceber, ele também pode empurrar decisões importantes para o limbo</em></p>



<p>Você só queria pilhas.</p>



<p>Saiu com um kit de shampoo, dois pacotes de bolacha, uma caixa de ovos…<br>e ainda pescou um Trident na gôndola do caixa.</p>



<p>Já aconteceu com você?</p>



<p>Pois é. Às vezes o desvio acontece no corredor do mercado. Outras, na sua vida financeira.</p>



<p>Do mesmo jeito que um “empurrão invisível” enche o carrinho sem você perceber, ele também pode empurrar decisões importantes para o limbo.&nbsp;</p>



<p>Tipo aquela ideia de começar a poupar para a aposentadoria, que vive sendo adiada. Não porque você não quer, mas porque o caminho até lá parece feito de senhas, formulários e burocracias.</p>



<p>Se isso soa familiar, saiba: você já foi alvo de um <em>sludge</em>. E nem percebeu.</p>



<p>Mas nem todo empurrão invisível é armadilha. Quando usado do jeito certo, ele pode ser exatamente o que faltava para uma boa decisão sair do papel. É disso que trata o <em>nudge</em>.</p>



<p>Quer ver um exemplo?&nbsp;</p>



<p>Em alguns prédios, a sinalização para a escada é colocada em destaque, com setas e cores chamativas. Um ajuste que aumenta as chances de alguém optar pelos degraus em vez do elevador.</p>



<p>Não há regra ou alarde. Apenas uma pequena alteração no ambiente que influencia o comportamento sem tirar a liberdade de ninguém.</p>



<h2 class="wp-block-heading">Mas afinal, o que são esses “empurrões”?&nbsp;</h2>



<p>Imagine observar o comportamento das pessoas por décadas e perceber que, mesmo diante de escolhas simples, elas frequentemente tomam decisões ruins.</p>



<p>Foi exatamente isso que os economistas Richard Thaler e Cass Sunstein fizeram.&nbsp;</p>



<p>Ao estudar como as pessoas escolhem no mundo real, fora dos modelos perfeitos da economia clássica, encontraram um problema crônico: decisões ruins não nascem da falta de informação, mas da forma como as opções são apresentadas.</p>



<p>A partir disso, propuseram uma mudança sutil, mas eficaz:</p>



<p>Em vez de tentar consertar o ser humano, que tal ajustar o ambiente em que ele interage?&nbsp;</p>



<p>Assim surgiu o conceito de nudge (empurrão), uma mudança discreta no design que dá um empurrãozinho para que você tome uma decisão melhor.</p>



<p>Segundo Thaler e Sunstein, um nudge é qualquer mudança no ambiente que ajuda a influenciar uma decisão de forma previsível, sem restringir sua liberdade de escolha e sem precisar de recompensas ou punições.</p>



<p>A intenção é clara: facilitar o caminho certo e deixar o errado acessível (só que com um pouco mais de atrito).</p>



<p>Mas se o nudge abre portas, o sludge faz o contrário. Ele tranca. Ou pelo menos emperra a maçaneta.</p>



<p>O termo sludge surgiu quando os próprios pesquisadores notaram que os empurrões usados para ajudar também podiam ser usados para atrapalhar.</p>



<p>E pior. Em muitos casos, não por descuido, mas por interesse.</p>



<p>Sludge é quando o ambiente é desenhado para dificultar uma decisão ou atrasar uma ação que deveria ser simples.&nbsp;</p>



<p>O nome (do inglês, lama) faz justiça.&nbsp;</p>



<p>Em vez de empurrar, o sistema puxa para trás. Com atrito, obstáculos, burocracias.&nbsp;</p>



<p>É o cancelamento de serviço de telefonia que exige três ligações, senha, espera longa e uma desculpa cínica de que “este não é o tipo de experiência que prezamos”;&nbsp;</p>



<p>É o aplicativo que oculta a opção mais vantajosa sob cinco camadas de menus;</p>



<p>É o contrato que esconde informações em letras miúdas no rodapé da página, e por aí vai…</p>



<p>A lógica aqui também é previsível: quanto mais cansativo o processo, menor a chance de a pessoa insistir.&nbsp;</p>



<p>Ou quanto mais confuso o caminho, maior a probabilidade de ela desistir. Mesmo que isso signifique perder dinheiro.</p>



<p>O sludge não impede. Só complica. E, muitas vezes, é exatamente esse o objetivo.&nbsp;</p>



<p>E agora, vem a pior parte:</p>



<h2 class="wp-block-heading">É impossível passar ileso!</h2>



<p>Já percebeu como é fácil fazer uma aposta esportiva no celular? Dois cliques e o seu dinheiro está em jogo.&nbsp;</p>



<p>Agora tente investir em uma previdência privada no seu aplicativo do banco. Boa sorte em achar o caminho.</p>



<p>Essas diferenças não são acidente. Fazem parte do design que molda seu comportamento todos os dias. E é exatamente aí que entram os nudges e sludges.</p>



<p>Esses empurrões atuam sobre os <a href="https://evandrocanello.com.br/por-que-e-tao-dificil-deixar-ir-uma-explicacao-racional?">vieses cognitivos</a>, padrões automáticos de pensamento que usamos para tomar decisões rápidas.&nbsp;</p>



<p>Um dos mais comuns é o viés do presente: a tendência de priorizar o agora e deixar o futuro pra depois. É ele que faz você gastar com o que traz prazer imediato (roupas, celular) e adiar o que exige paciência, como guardar dinheiro para a aposentadoria.</p>



<p>Outro bem conhecido é o efeito manada, que nos leva a repetir o comportamento da maioria como se fosse um caminho comprovadamente seguro.&nbsp;</p>



<p>Já a aversão à perda é aquele impulso que faz a dor de perder cinquenta reais parecer maior do que a alegria de ganhar cem.&nbsp;</p>



<p>Na prática, é deixar o dinheiro parado na poupança, mesmo sabendo que há opções melhores, só pra não enfrentar a sensação desconfortável de abrir mão do que já está ali.</p>



<p>Esses vieses funcionam como atalhos mentais. E é exatamente por esses atalhos que os nudges e sludges sabem trafegar muito bem.</p>



<p>O resultado dessas influências é instantâneo e praticamente impossível de ser ignorado.</p>



<p>Duvida? Veja só o exemplo que usei no início do texto: você entra no mercado pra comprar uma coisa e sai com doze. O que aconteceu? Você caiu num sludge camuflado em um ambiente de compras.&nbsp;</p>



<p>E a coisa só piora: seus filhos também são atingidos diretamente.</p>



<p>Ou você nunca se perguntou por que diabos tem gôndolas de doces na fila do caixa que nunca medem mais que um metro e meio?</p>



<p>Isso é sludge agindo, porque o ambiente foi pensado para sabotar a sua atenção.&nbsp;</p>



<p>Você está na fila, distraído, esperando o caixa liberar. De repente, aquele chocolate aparece na altura perfeita do seu campo de visão. Ou melhor, no campo de visão do seu filho, que está ali ao lado, no nível exato da gôndola. O apelo visual é direto, quase impossível de recusar.&nbsp;</p>



<p>E agora, me explica: como negar um doce para uma criança entediada, enquanto ela aguarda impaciente por longos minutos na fila?&nbsp;</p>



<p>Não é à toa que é comum ver criança dando chilique na frente do caixa. E as pobres sequer têm culpa. Tudo ali foi desenhado pra favorecer o impulso e dificultar o controle… cada detalhe.</p>



<p>Mas nem só de obstáculos vive o design de escolhas.&nbsp;</p>



<p>Alguns empurrões jogam a favor, como a inscrição automática em planos de aposentadoria, que aumenta a adesão simplesmente por já vir como padrão.&nbsp;</p>



<p>Ou o adesivo com o desenho de uma mosca colado no vaso sanitário masculino no aeroporto de Amsterdã, que melhorou a pontaria e reduziu a sujeira em 60%.&nbsp;</p>



<figure class="wp-block-image size-large"><img src="https://cms-prd.administradores.dev/app/uploads/2025/09/image-1-1024x686.jpg" alt="" class="wp-image-421607"/></figure>



<p>Perceba que não há instruções ou qualquer publicidade, apenas um detalhe no lugar certo.</p>



<h2 class="wp-block-heading">Mais nudges, menos sludges&nbsp;</h2>



<p>Sabia que você também pode usar isso a seu favor? Aplicar nudges dentro de casa é mais simples do que parece.&nbsp;</p>



<p>Por exemplo, deixar as frutas à vista sobre a mesa em vez de escondidas no fundo da geladeira, ou colocar os alimentos que quer evitar em prateleiras menos acessíveis da despensa.</p>



<p>E outra: quer reduzir o tempo de telas?&nbsp; Então por que você tem três TVs, dois celulares e um tablet dentro de casa?</p>



<p>A mesma lógica funciona com finanças.&nbsp;</p>



<p>Programar a transferência automática para a previdência assim que o salário cai ou ativar a função que sugere aportes quando sobra dinheiro na conta…</p>



<p>Tudo isso facilita a ação, reduz o atrito e torna a boa escolha quase inevitável. A decisão continua sendo sua, só ficou mais fácil de tomar.</p>



<p>E o sludge, o gêmeo do mal?</p>



<p>Sair ileso dele, como eu já disse, é praticamente impossível. Mas sair mais preparado? Totalmente viável.</p>



<p>Se você chegou até aqui, já está com uma boa camada de blindagem, porque entender como esses mecanismos operam no seu cérebro já é um bom começo.&nbsp;</p>



<p>A partir de agora, é bem provável que você nunca mais veja do mesmo jeito o design de um app, uma gôndola no mercado ou um cancelamento de um plano.</p>



<p>Mas dá pra ir além.</p>



<p>Uma das estratégias mais eficazes é criar dificuldades onde o impulso costuma mandar.&nbsp;</p>



<p>Quer comprar algo fora do planejado? Estabeleça um tempo mínimo de espera antes de decidir.&nbsp;</p>



<p>Esse respiro permite que o seu sistema mais racional entre em cena e questione se o gasto realmente faz sentido. Simples? Sim. Mas funciona.</p>



<p>Outra é automatizar as boas escolhas. Se você já decidiu que investir em previdência é importante, agende a transferência assim que sua renda entrar. Jamais pense em fazer isso depois de pagar contas ou gastar mais, senão o sludge vai puxar seu pé durante a noite.</p>



<p>E o mais importante: aprenda a reconhecer os sludges à sua volta. Sempre que algo parece mais difícil do que deveria, vale se perguntar: por quê? Quem ganha com a minha desistência?&nbsp;</p>



<p>Se um cancelamento exige esforço desproporcional, se uma escolha simples parece cercada de obstáculos, desconfie. Provavelmente tem um sludge bem posicionado, fazendo o trabalho sujo.</p>



<p>No fim das contas, Educação Financeira também passa por isso. Não se resume a planilhas ou taxas de retorno.&nbsp;</p>



<p>É sobre enxergar o cenário onde suas decisões acontecem e moldar esse ambiente para que o caminho certo também seja o mais fácil de seguir.</p>

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Tatiana Andrade

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Tatiana Andrade

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